Разходи за здравеопазване срещу гъвкави разходни сметки
Здравните спестовни сметки и гъвкавите разходни сметки ви помагат да намалите данъците си върху доходите, като спестявате пари за медицински разходи. Въпреки това, сходствата спират там. Какво трябва да знаете за разликите между HSA и FSA, така че да можете да изберете опцията, която е най-подходяща за Вас? Какви са предимствата и недостатъците на тези планове?
Разлики между HSA и FSA
Има много разлики между HSA и FSA и без да ги разглеждате отблизо, може да се почувствате объркани. Нека да разгледаме някои от най-важните разлики.
HSA & FSA се различават по това, кой е собственикът на профила
Когато стартирате профил за гъвкави разходи (FSA), всъщност не притежавате профила; Вашият работодател прави това. Не можете да го вземете с вас. В някои случаи дори губите парите в него - парите, които сте внесли от вашите заплати - на вашия работодател. Това може да се случи, ако напуснете работата си доброволно или се пуснете.
Когато отворите Здравно спестовен профил (HSA), притежавате профила и всички пари в него. Можете да го вземете с вас, когато се движите, сменяте работни места и дори ако загубите здравната си застраховка.
Разходи за спестяване
Гъвкавите разходни сметки са структурирани, за да ви насърчават да харчите повечето или всички пари в него. Здравните спестовни сметки, от друга страна, са структурирани, за да ви насърчават да спасявате .
Не можете да инвестирате парите, заделени в FSA, така че няма да получавате интерес от него. Още по-лошо е, че в края на годината загубите неусвоени средства на работодателя си; това е да го използвате или да го загубите. Работодателите имат право да прехвърлят до $ 500 от неизразходваните Ви средства във вашия FSA за следващата година, но те не са задължени да го направят.
Всичко, надхвърлено с $ 500, останало неизползвано в профила Ви в края на годината, изчезва в касата на работодателя ви.
От друга страна, можете да отидете до толкова години, колкото искате, без да харчите една стотинка от парите в HSA и, за разлика от FSA, парите ще останат там. Вашият работодател не може да го докосне. Няма край на крайния срок да се използва или да се загуби.
Вместо просто да седите в сметката си без да правите нищо, можете да инвестирате парите в HSA. Лихвите и печалбите нарастват с отложено плащане на данъци. Не плащате данъци върху доходите или вноските, когато ги изтегляте, ако ги използвате за квалифицирани медицински разходи.
Изискванията за допустимост се различават от FSA & HSA
За да участвате в FSA, трябва да имате работа в работодател, който предлага FSA. Работодателят определя правилата за допустимост. Профилът е свързан с вашата работа.
За да участвате в HSA, трябва да имате квалифициран здравен план или High HDP. Ако сте на Medicare , нямате право да започнете HSA. Ако имате по-традиционна здравноосигурителна полица, в допълнение към вашето HDHP или вместо HDHP, не сте допустими. Ако някой друг може да ви претендира за зависим от данъчната си декларация, вие не сте допустими, дори ако те всъщност не ви претендират.
Ако имате FSA, не отговаряте на условията за стартиране на HSA, освен ако вашият FSA не е акаунт за гъвкав разход с ограничена цел. Тези специални FSA могат да се използват само за заплащане на зрителни и стоматологични разходи. Ако имате FSA и искате да започнете HSA, имате две възможности: проверете при работодателя дали FSA Ви е FSA с ограничена цел или изчакайте до следващата година и се отървете от FSA.
HSA е разработена, за да ви помогне да се справите с високите суми, свързани със здравните застраховки HDHP. Въпреки че стартирането на вашия HSA може да бъде свързано с работата ви, профилът не е свързан с вашата работа; това е свързано с вашата здравна застраховка HDHP.
Всъщност дори не трябва да имате работа, за да започнете HSA.
Какво се случва с Вашата сметка, когато загубите Вашата работа, се различава
Ако загубите работата си, обикновено губите FSA и парите в него. Вие дори не можете да използвате вашите FSA пари, за да платите вашите COBRA здравноосигурителни премии .
За разлика от това, когато загубите работата си, запазвате HSA и всички средства в него. Ако загубите здравната си застраховка HDHP заедно с работата си, няма да имате право да внасяте повече средства в HSA, докато не получите друг здравен план за HDHP. Въпреки това, все още можете да изтеглите средства, които да похарчите за допустими медицински разходи, дори ако вече нямате HDHP. Всъщност дори може да използвате средствата си от HSA, за да платите премиите си за здравно осигуряване по COBRA или да плащате премии за здравно осигуряване, ако получавате държавни помощи за безработица.
Кой може да допринесе за FSA срещу HSA
С FSA само вие или вашият работодател може да допринесете, а много работодатели не желаят. Възнагражденията на FSA обикновено се извършват чрез удръжки на заплати преди облагане с данъци и трябва да се ангажирате да вземете определена сума от всяка заплата за цялата година. След като направите финансовия ангажимент, нямате право да го промените до следващия отворен период за регистрация.
С HSA не сте заключени в цяла година от вноски. Можете да промените сумата на вноската си, ако решите. Всеки може да допринесе за вашето HSA: вашият работодател, вие, вашите родители, бившият ви съпруг, всеки. Въпреки това приносът от всички източници не може да бъде повече от годишния максимален лимит, определен от IRS.
Можете да допринесете повече за HSA, отколкото за FSA
Правилата на IRS ограничават колко безплатни без данъци можете да катерирате в HSA и FSA. За FSA имате право да участвате до $ 2,650 през 2018 г. Въпреки това вашият работодател може да постави по-строги ограничения във вноските ви от FSA, ако избере.
Колко можете да допринасяте за промени в HSA всяка година и зависи от това дали имате семейство HDHP покритие или само един HDHP покритие.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Самостоятелно покритие под 55-годишна възраст | $ 3400 | $ 3450 |
| Семейно покритие под 55 години | $ 6750 | $ 6900 |
| Самостоятелно покритие само на възраст 55+ | $ 4400 | $ 4450 |
| Семейно покритие на възраст над 55 години | $ 7750 | $ 7900 |
Кой е отговорен за оттеглянето на HSA срещу FSA
Тъй като вашият работодател технически притежава вашия акаунт в FSA, административната тежест за този вид сметка спада към вашия работодател. Например отговорността на вашия работодател е да се уверите, че средствата, изтеглени от вашия FSA, се разходват само за избираеми медицински разходи.
С HSA доларът спира с вас. Вие сте отговорни за отчитането на депозитите и тегленията на HSA. Трябва да съхранявате достатъчно данни, за да покажете на IRS, че сте изразходвали всички тегления за допустими медицински разходи, или ще трябва да платите данъци върху приходите плюс 20% наказание за оттеглените средства. Всяка година да направите депозит или да се оттеглите от HSA, ще трябва да подадете формуляр 8889 с федералните си данъци върху дохода.
Само HSA срещу FSA може да се използва като фонд за спешна помощ
Тъй като притежавате HSA, вие сте този, който решава кога да вземе парите и за какво да ги използва. Ако решите да го вземете за нещо, което не е приемлив медицински разход, ще платите твърд 20% наказание за него. Освен това през тази година ще се добавят немедицински тегления към вашия доход, така че ще плащате и по-високи данъци.
Макар че може да не се препоръчва и може да не е разумно използване на средствата във вашия HSA, може да е утешително да знаете, че имате куп пари, на които можете да получите достъп в случай на спешност, ако трябва. Въпреки това, вие също трябва да сте готови да платите наказанията.
С FSA няма да ви бъде разрешено да изтегляте парите за други, освен за приемлив медицински разноски. Ако къщата ти падне и вие и вашето малко дете сте изправени пред живот на улицата ... труден късмет. Не можете да използвате средствата на FSA за жилище, без значение колко сте отчаяни.
HSA срещу FSA само един може да бъде използван за подпомагане на плана за пенсиониране
Докато FSAs не се считат за пенсионни сметки, HSAs все повече се използва като допълнителен начин за спестяване за пенсиониране. Тъй като FSA може или да бъде използван за приемливи медицински разходи, или да бъде конфискуван в края на годината, той не може да ви помогне да планирате пенсиониране (с изключение на всички пари, които можете да спестите и да инвестирате по друг начин, използван без такси по медицински причини).
FSA срещу HSA-Only One ви позволява да теглите пари, които не сте депозирали още
С HSA можете да изтегляте само пари, които действително са в профила. Въпреки това, при FSA можете да оттеглите целия си годишен принос веднага щом направите първия принос за годината.
Да приемем, например, че сте се ангажирали да имате 1,200 долара годишно, това е 100 долара месечно, заплатата се приспада и се депозира във вашия FSA. Ако се разболеете и трябва да платите цялата си здравна осигуровка от $ 1,500, която може да бъде приспадната през февруари, ще имате само $ 100 - $ 200 във вашия FSA. Няма проблем, можете да оттеглите целия си годишен принос от 1,200 долара, въпреки че все още не сте го направили.
Вие ще имате негативно салдо на FSA, но вашите вноски ще продължат с всяка заплата. В края на годината вашият баланс на FSA ще бъде нула. Какво ще стане, ако напуснете работата си преди края на годината? Не е нужно да плащате разликата обратно!
HSA срещу FSA на различни етапи от живота
Въпреки че има много счетоводни разлики между HSA и FSA, изборът на план също може да се сведе до очакваните медицински разходи. Ако имате малки деца и сте сравнително здрави, FSA може да е добра опция за вида copays и други разходи, които ще срещнете. Ако обаче развиете сериозно медицинско заболяване, и HSA, която е изградила, може да ви осигури по-голямо покритие, за да помогне на тези по-големи разходи от изчакване.
Долна линия за разликите между HSA и FSA
Докато и двете HSA и FSA са изтъквани като начини за намаляване на сумата на данъците, които плащате, има много разлики. Като кратко резюме тези планове се различават по:
- Кой е собственик на профила
- приемливост
- Какво ще стане, ако загубите работата си
- Кой може да допринесе
- Колко можете да допринесете
- Кой отговаря за оттеглянията и кой е отговорен за доказването на документацията, че се използва за приемлив медицински разход
- Ако може да се използва при авария
- Ако може да се използва за подпомагане на планирането на пенсионирането
- Ако можете да теглите пари, които все още не сте депозирали
- Прекарване срещу спестяване
- Дали средствата се преобръщат или изтичат в края на годината
Да имате HSA или FSA е един от начините да намалите облагаемия доход, който харчите за медицински разходи. Докато сте полезни, сумата, която можете да внесете, може да е далеч под излишните разходи, ако имате сериозно медицинско състояние. Може все пак да можете да използвате безвъзмездни долари за тези разходи, ако сумата, която не е покрита от вашия FSA или HSA, надвишава 10% от коригирания брутен доход. Научете повече за приспадането на медицинските разходи за вашите данъци
> Източник:
> Вътрешна приходна служба. Номер на темата: 502-Медицински и стоматологични разходи. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502