Какви медицински разходи са данъчно приспадаеми?
Ракът е скъпо заболяване. В същото време, когато се сблъскате с копая, отчисления и транспортни разходи за лечение (за начало), много хора не могат да продължат да работят, поне да работят на пълно работно време. В допълнение, партньорите и съпрузите често стават семейни грижещи се, като намаляват и доходите от тази посока. Уравнението на изразходването на повече средства и на по-малкото може да е равно на стреса и дори на паниката, във време, когато вече е достатъчно да се тревожим.
Има обаче няколко неща, които можете да направите, за да намалите финансовия стрес. Вашият социален работник по рак може да има предложения за финансова подкрепа или намаляване на разходите, но има нещо, което можете да направите веднага, което може да промени. Ако започнете да държите внимателно записи за джобни медицински разходи днес, може да откриете, че сте спестили значителна сума пари, идват от данъчното време.
Ранни и данъчни облекчения за медицински разходи
"Най-трудното нещо за разбиране в света е данъкът върху доходите." - Алберт Айнщайн
Към 31.12.1916 г. медицинските отчисления трябва да надвишават 10% (спрямо 7.5% преди това време) на коригирания брутен доход. Много хора се обезкуражават в това отношение и не вярват, че ще е възможно разходите да бъдат толкова високи. И все пак мнозина са изненадани, когато прибавят заедно всички разходи (вж. Примера по-долу) и откриват, че отговарят на условията за значително данъчно облекчение.
Преди да отхвърлите медицинските удръжки като неподходящи за вашата ситуация, отделете време, за да научите за видовете разходи, които са приспадаеми. Какъв вид записи трябва да държите? Време ли е да наемете счетоводител? Какво ще кажете за застрахователните премии?
Определяне на подлежащ на приспадане медицински разход
Медицинските разходи, които могат да бъдат приспаднати, включват плащания за "диагностициране, лекуване, смекчаване, лечение или профилактика на заболяване или плащания за лечение, засягащи всяка структура или функция на тялото".
Медицински разходи, които са приспадаеми
Медицинските разходи, които не са платени от Вашата медицинска застраховка или от плана за здравни спестявания, могат да бъдат приспаднати. Имайте предвид, че тези разходи трябва да се изплащат с пари в брой, кредитна карта или чек, през годината, за която подавате данъци. Разходите, които могат да бъдат приспаднати, включват:
Застрахователни премии
- Премии, изплатени на частни планове за здравно осигуряване.
- Не можете да приспадате изплатените от работодателя премии или възстановените от работодателя премии. Също така, не можете да приспадате застрахователни премии, които покриват загуба на крайници или загуба на обезщетение.
- Medicare Част Б (допълнителна здравна застраховка) и Medicare Част D (доброволно лекарско предписание) са приспаднати, но не и Medicare Part A (болнична застраховка).
- Някои дългосрочни премии за здравно осигуряване подлежат на приспадане.
- Ако сте самостоятелно заето лице, вместо това можете да се възползвате от приспадането на самостоятелно заетите здравни осигуровки като бизнес разходи. Вместо детайлно приспадане на изплатените премии, това вместо това е корекция на дохода. Вижте публикация 535. Ако не претендирате за всичките си приспадания на здравноосигурителната дейност на самостоятелно заети лица, можете да включите оставащите разходи като медицински разноски за вашите лични приспадания.
Плащания на доставчици на здравни услуги, включително специалисти
Плащанията на лекари и други практикуващи лекари, които не са покрити или възстановени от застраховката, са приспадаеми. Съвместното плащане, което изплащате извън джоба, също подлежи на приспадане.
Медицинска помощ в болница
Лечението в болница, в рехабилитационния център или в старческия дом се приспада, стига да не се заплаща от вашата застраховка или от здравно-спестовна сметка (HSA) или от гъвкава спестовна сметка (FSA) . Храната и подслонът за стационарно (но не и извънболнично) лечение са приспадаеми.
Лечение на рака
Частта от леченията за рак (като хирургия, лъчева терапия, химиотерапия, целенасочени терапии и имунотерапия ), които не са покрити от застраховка, може да се претендира за медицински удръжки.
Лекарства с рецепта
Частта от лекарствата, които не се покриват от застраховката. и ко-плаща за покритите наркотици се приспадат.
Перуки
Перуките подлежат на приспадане, ако са закупени за индуцирана от химиотерапия загуба на коса .
Реконструктивна хирургия
Отделяемите разходи включват реконструктивна хирургическа намеса за заболявания, инциденти или дефектиращи заболявания, например реконструкция на гърдата след мастектомия. Хирургията, свързана с вродени аномалии, също се приспада. Кабинетите по козметични причини, като липосукция, не подлежат на приспадане.
Лечения за психично здраве
Посещенията с практикуващи психично здраве като психиатри и психолози са приспадаеми разходи.
терапии
Терапии като физическа терапия или професионална терапия, ако не са покрити от застраховка, могат да бъдат приспаднати
Визия и слух
В допълнение към срещите с офталмолог или офталмолог (частта, която не е покрита от застраховката), разходите за приспадане включват очила, контактни лещи и разтвор за почистване на контактни лещи. Коригиращата операция на очите (LASIK) е приспадаем разход, както и слуховите апарати.
зъболекарски
Предпазните стоматологични грижи, като почистване на зъбите, нанасяне на зъбни уплътнители и флуоридни обработки, са обхванати. Поддържат се процедури за зъбни заболявания, като например зъбни пълнежи , както и процедури като екстракции, рентгенови лъчи и ортодонтични лечения като скоби, фалшиви зъби, но козметичните услуги като избелване на зъби не подлежат на приспадане.
Алтернативни терапии
Плащанията на алтернативни практикуващи лекари, когато се използват като добавка към традиционното лечение на рак, са обхванати. Примерите включват:
- Chiropractic грижи
- Практикуващи от Християнската наука
- Интегрираното лечение за рак (алтернативни лечения, комбинирани с традиционната грижа), включително акупунктура и масажна терапия .
- Други интегративни (нетрадиционни медицински практикуващи) доставчици, като масажни терапевти, натуропати и диетолози.
Някои хранителни добавки
По принцип хранителните добавки не подлежат на данъчно приспадане, дори ако са препоръчани от вашия медицински доставчик. Добавката може да бъде приспаднато, ако се препоръчва от медицинска практика за конкретно медицинско състояние. Например, добавка от витамин D, препоръчана от лекар поради дефицит на витамин D при пациент с рак, може да бъде приспаднато. Друг пример е използването на добавка за насърчаване на теглото, предназначена за лечение на кахексия при рак (сериозно състояние, за което се смята, че е отговорно за 20% от смъртните случаи от рак в Съединените щати).
Пътуване за медицински причини
Докато основната причина за пътуването е медицинска помощ - не за удоволствие, а не за релаксация или общо здраве, дори ако е препоръчано от практикуващ лекар, пътуването може да бъде приспаднато. Разходите, които могат да бъдат приспаднати, включват:
- Транспорт до и от медицинска помощ, включително пътуване до болници и клиники, аптеки и терапевтични срещи. Стандартният пробег за управление на автомобил за данъчни декларации за 2014 г. е 24,5 цента на километър. Също така се приспадат таксите за паркиране и таксите за изминат участък (но не и поддръжката, ремонтите на автомобили, застраховката на автомобила или амортизацията). Таксите, автобусните такси, влаковете, тарифите и таксите за самолетни билети са приспадаеми разходи.
- Специално оборудване, инсталирано в автомобил със специален дизайн, за да настани лице с увреждания, като например ръчен контрол. Можете също да включите разходите, за да имате автомобил, специално проектиран да държи инвалидна количка.
- Помещение за себе си и за полагащия грижи. Максималният размер, който може да бъде удържан на ден, е 50 USD на човек.
- Храната не може да бъде приспаднато, освен за тези по време на престой в болница.
Пътуване до медицински конференции
Таксите за участие и пътуванията до семинари и конференции, свързани с вашите собствени хронични заболявания или тези на вашия съпруг / съпруга или зависими лица, са приспадаеми разходи, когато разходите са "главно за и от съществено значение за необходима медицинска помощ". Не можете да приспаднете храната или подаването. Пример за това е да присъствате на конференция за ежедневния живот на страничните ефекти от лечението на рака.
Допълнителни лечения / програми / консултиране
- Програмите за отказване от тютюнопушенето са обхванати (но не и никотинова замяна, като никотинови лепенки или никотинова гума). Представените лекарства, насочени към облекчаване на симптомите на отнемане на никотин (като Chantix), са обхванати.
- Програми за отслабване, ако са предписани за конкретно състояние, като например затлъстяване. Храната, препоръчана от тези програми, не подлежи на приспадане.
- Стационарни лечения за алкохол и наркомании.
Разходи, свързани със служебни животни
Обикновено ветеринарните разходи не подлежат на приспадане. Изключение се отнасят за текущите разходи за обслужващи животни, като кучета с очи за наблюдение (кучета за слепи) и епилепси. Напоследък разходите за "психично здраве" също са подлежали на приспадане. Тъй като депресията, тревожността и дори пост-травматичният стрес са често срещани при хората с рак и тъй като терапията с домашни любимци изглежда е от полза и за хората с рак, това може да бъде нещо, което да обсъди с вашия онколог.
Устройства за персонална помощ
Използват се здрави медицински съоръжения като пешеходци, столове с асистирана асансьорска функция, барове, оборудване за кислород и кислород, CPAP, инвалидни колички, патерици и изкуствени крайници.
Обучение за деца с увреждания
Например, коригиращо четене за дете с дислексия.
Вътрешни медицински грижи
Вътрешната медицинска помощ е приспадаем разход, но само тази част, свързана само с медицинска помощ (например времето, прекарано в почистване на къщата от домашна здравна помощ, не се приспада).
Подобрения в дома за настаняване на Вашето здравословно състояние (капиталови разходи)
Подобренията в дома и специалната екипировка могат да бъдат приспаднати като медицински разходи, ако целта е по медицински причини за Вас, Вашия съпруг или лицата ви на издръжка. Това намаление се намалява от всяко увеличение на стойността, което подобрение допринася за Вашия имот. Примерите включват:
- Изграждане на входна рампа (и) за вашия дом.
- Разширяване на външни и вътрешни врати и коридори.
- Инсталиране на перила и подпори / носачи, както и модифициране на хардуера на вратите.
- Повдигане или спускане на шкафове или броячи за достъпност.
- Асансьори като тези за навигация по стълбите.
- Класиране на земята на външната страна на дома за достъпност.
- Модифициране на предупредителни системи като пожароизвестяване и димни аларми.
- Промяна на електрическите тела и изходи.
- Премахване на оловна боя, която е в лошо състояние или в близост до детето.
- Басейн или спа център, ако е проектиран да осигурява медицинско лечение (минус всяка добавена стойност в дома ви.)
Какво НЕ е отстъпващо?
- Застраховка, която се заплаща от вашия работодател. Не можете да приспадате вноските си в здравноосигурителната каса, спонсорирана от работодателя си, освен ако тези премии не са включени в каре 1 във Вашия формуляр W2.
- Не можете да приспадате разходите, покрити от вашата здравно-спестовна сметка или сметка за гъвкави разходи (тъй като те се изтеглят на база предварителна такса).
- Лекарства без рецепта (лекарства, които можете да закупите без рецепта), дори ако се препоръчват от медицински доставчик (например аспирин за хора със сърдечни заболявания.)
- Пътуване, което е за общо подобряване на здравето, дори ако е препоръчано от практикуващ лекар.
- Погребални или погребални разходи.
- Тоалетни артикули като паста за зъби или козметика.
- Програми за цялостно подобряване на вашето здраве.
- Най-козметична хирургия, когато целта на процедурата е да подобри външния вид и "не допринася значително за правилната функция на тялото или предотвратява или лекува болести". Например, липосукция, лифтинг на лице, избелване на зъби, трансплантация на коса и отстраняване на косми (електролиза) няма да бъдат приспаднати. Ако е необходима операция в резултат на инцидент или заболяване (например реконструкция на гърдата) или поради вродена деформация, разходите ще бъдат данъчно приспадаеми.
- Никотинова заместителна терапия, като никотинови лепенки и никотинова смола.
- Хранителни добавки, освен ако не са поръчани специално от Вашия лекар за конкретно медицинско състояние.
- Диетични храни.
- Членства в здравния клуб.
Формуляри, които трябва да подадете / помощ
За да поискате медицински удръжки, ще трябва да подадете график А (формуляр 1040), а не 1040 EZ или 1040 самостоятелно.
Можете да изтегляте формуляри и публикации или да поръчвате формуляри и инструкции за текуща или предходна година, като се обадите на 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). За въпроси, разгледайте информацията на IRS.gov или се обадете на 1-800-829-1040.
Имате ли нужда от счетоводител?
Не всеки ще се нуждае от услугите на счетоводител, за да поиска медицински удръжки, но имайте предвид това: може да е безумно и доларо-глупаво да не прави това.
Общи съвети за управлението на Вашите медицински данъчни облекчения
- Започнете да съхранявате папката и бележника в деня, в който сте диагностицирани, или възможно най-скоро.
- Запазете всички разписки.
- В идеалния случай запишете всички покупки и сметки, платени в момента, в който извършите плащането.
Накрая, разгледайте примера за това как една типична (макар и хипотетична фамилия) успя да намали данъците си, като обозначи медицинските отчисления. Имайте предвид, че това е съчетание не само на вашите медицински разходи с рак, но и на медицинските разноски, направени от вашия съпруг и всички деца на издръжка.
Пример за това как отстъпките могат да помогнат на семейство с рак
10-процентното прекъсване може да изглежда високо, но бърз хипотетичен (макар и донякъде екстремен) пример може да помогне да се изясни това. Помислете за семейство от 5 души с един родител с рак на белия дроб, 3 деца на издръжка, комбиниран коригиран брутен доход от 55 000 долара годишно, както и частна здравноосигурителна полица (бащата е на свободна практика и няма здравно осигуряване, спонсорирано от работодател) с $ 5,000 приспадане.
- Невъзстановени премии за здравно осигуряване от $ 761.00 месечно за общо $ 9132.00.
- Максималните разходи за рак на белите дробове на мама са 3500 лв. Без покритие, невъзстановени клинични посещения, болнични такси и доставки на кислород. Пътуване до медицински срещи на 90 мили от дома за химиотерапия, лъчетерапия, хирургия и клинични посещения идва на 2750 мили (възстановени на 24,5 цента на километър за общо 673,75 долара.) Мама присъства на програма за отказване от тютюнопушенето (невъзстановени за разходи от $ 200.)
- Бащата е диабет. Извънградските разходи включват пътуване (не се добавя тук) и разходи за прием за конференция, препоръчана от лекаря му, за да се подпомогне управлението на диабета му. Цената на конференцията беше 550 лв. За двойка, като разходите за пътуване от 220 щ.д. бяха изчислени въз основа на приспадането на автомобила. Татко също имаше коригираща очна операция, която стигна до $ 3500.
- Едно дете страда от разстройство на ученето (дислексия), което изисква коригиращо четене с цена от $ 1200.
- Две от децата в момента са в скоби. След $ 1,000 на дете, покрито от стоматологична застраховка, те плащат с чек през годината общо $ 7000 за скоби.
- Не покрито зъболечение и стоматологични процедури дойдоха на $ 1030 за 5.
- Едно дете има контактни лещи, които достигат 360 долара за годината. Контактното решение е допълнително $ 60.
В този случай общата сума на семейните медицински разходи, които не са покрити от застраховка или план за спестяване на здравето, възлиза на 27 425,75 долара. Въз основа на годишен семеен доход от 55 000 долара и при използване на 10-процентното ограничение, разходите над и над $ 5 500 ще бъдат приспаднати. Изваждайки 10-процентното ограничение, оставащите $ 21,925.75 се квалифицират като медицинско отчисление. Ако вашият раково-терапевт ви напише заповед за сервизно куче за стрес, свързан с рак (посттравматичният стрес е често срещан при хора с рак), можете дори да добавите кучешка храна и ветеринарни лекари на този номер.
Докато този пример може да изглежда екстремен, имайте предвид, че 1 от 10 пациенти с рак прекарва всяка година над $ 18,000 в медицински разходи и че според изчисленията медицинските разходи са фактор за 60 процента от личните фалити в Съединените щати.
Долен ред
Добре е да се има предвид, че разписването на медицинските разходи не е начин да се "измъкне" от плащането на данъци, а по-скоро да имате възможност да не плащате данъци върху медицинските разходи, които иначе не бихте направили, ако сте били 100 процент здрави. В края на краищата, трябва да страдате от физическото и емоционалното влакче на увеселителното заболяване на рака. И дори при приспадане, комбинацията от увеличени разходи и намалена способност за работа с рак може да бъде катастрофално финансово.
Следващи стъпки
След като обмислите ограниченията върху медицинските удръжки, може да се чудите как можете да намалите разходите си в бъдеще. Обмислете следните идеи:
- В бъдеще, помислете за групови медицински процедури в рамките на една календарна година (в разумна степен.) Например, ако имате хоспитализация за рак, може да помислите за планирането на заместването на тазобедрената става, което сте очаквали заедно с просрочената колоноскопия по време на същата годишно, за да достигне 10-процентното ограничение.
- Разгледайте и други възможности за данъчно планиране, като гъвкави разходни сметки (FSA's).
Много е полезно да потърсите помощ, ако се борите. Вашият клиничен социален работник може да има предложения, включително информация за програми за подпомагане на пациентите за медикаменти. Няколко компании за лекарства имат и програми за съдействие при предписване на лекарства. Организациите за вашия конкретен вид рак могат да имат ресурси и хората, с които можете да разговаряте за опциите. Ако имате притеснения относно работата, организацията с нестопанска цел "Рак и кариери" има изобилие от информация за вашите права на работното място и др. И накрая, включването в онлайн раковата общност може да бъде безценно, тъй като може да ви даде възможност да говорите с други, които са изправени пред подобни предизвикателства по време на пътуването си.
> Източници:
> Американското сдружение за рака. Разбиране на здравното осигуряване. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Министерство на вътрешните приходи на Министерството на финансите. Публикуване 502 Медицински и стоматологични разходи за използване при подготовката на 2017 г. Връщане. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Вътрешна приходна служба. Тема 502 - Медицински и стоматологични разходи. Актуализирано 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html