За разлика от сметка за гъвкави разходи , можете да запазите здравния си спестовен профил, когато напуснете работата си. Дори ако сте отворили Вашия HSA във връзка с High Deductible Health Plan (HDHP), който сте получили от работата си, самият HSA е ваш. Всички пари в него, включително вноски, които вашият работодател направи, вноски, които сте направили, и лихви, принадлежат на вас.
Платете премиите по COBRA, като използвате сметката си за спестяване на здравето.
Ако губите здравната си застраховка в резултат на напускане на работата си, можете да използвате парите в HSA, за да плащате месечните премии за продължаване на вашето здравно осигуряване с COBRA . Това се счита за квалифициран медицински разход; няма да трябва да плащате данъци върху приходите или 20% наказание за изтегляния от HSA за премии по COBRA.
Какво ще стане, ако не можете да си позволите COBRA, не искате да продължите сегашния си здравен план или не отговаряте на условията за COBRA ? Докато получавате федерални или държавни помощи за безработица, можете да изтеглите парите в HSA, за да плащате здравноосигурителни премии. Например можете да закупите здравен план от здравната застраховка за достъпна грижа на държавата си и да използвате средства от вашия HSA за заплащане на премиите. В зависимост от доходите си, може дори да имате право на държавна субсидия, която да ви помогне да плащате месечните премии, така че вашите HSA фондове да се простират допълнително.
Въпреки това, веднага след като престанете да получавате обезщетения за безработица, не забравяйте да спрете да използвате средствата си от HSA, за да платите тези премии за здравно осигуряване.
Използвайте HSA като фонд за спешна помощ
Парите в HSA ви могат да бъдат оттеглени, за да платите медицински разходи. Но не е нужно да теглите пари от HSA, когато имате медицински разноски.
Вместо това можете да платите медицинските си сметки с други пари (след данъци) и да пазите разписката. След това, месеци или години или десетилетия по-късно, можете да теглите пари от HSA, за да се възстановите за медицинските разноски, които сте платили с пари след облагане с данъци (това предполага, че не сте посочили тези медицински разходи по данъчната си декларация през годината не можете да удвоявате двойно данъците си, затова, ако посочите приспадането, не можете да си възстановите и предимствата на HSA).
Така че някои хора третираха HSA като фонд за извънредни обстоятелства, инвестирани в акции или облигации или лихвоносни сметки, като печалбите нарастват без данъци от една година насам. Те плащат всичките си медицински сметки с други средства и съхраняват разписките. След това, ако имат нужда от парите - например поради загуба на работа - те могат да се оттеглят толкова от HSA, колкото са похарчили за медицински сметки през времето, когато са имали HSA. А оттеглянето не се облага с данък, тъй като това е технически използвано за заплащане на медицински разходи, само няколко месеца или години след факта.
Загубата на Вашия високодоволствен здравен план? Спрете участието си в HSA.
Ако загубите здравното си покритие за HDHP, няма да можете да допринесете за HSA, докато не възстановите HDHP покритието.
Това е вярно дори ако получавате здравно осигуряване от друг вид здравен план. Без да имате HDHP означава, че нямате право да участвате в HSA.
Въпреки това, можете да теглите безплатни, безмитни средства от вашия HSA, за да платите за квалифицирани медицински разходи, независимо дали имате HDHP, имате различен тип здравно осигуряване или сте неосигурени.
Така че, ако получите нов HDHP от новия си работодател или закупите HDHP сам ( чрез обмена във вашата държава или извън него), можете да продължите да правите вноски в HSA. Ако преминете към друг вид здравно осигуряване или в крайна сметка не сте осигурени за известно време, не можете да правите нищо за HSA по време, когато нямате HDHP покритие.
Но ако до края на годината добиете HDHP покритие и имате HDHP покритие от 1 декември, можете да внесете цялата сума на HSA за тази година (3,450 долара през 2018 г., ако имате покритие само за себе си HDHP или $ 6,850, ако имате покритие за себе си и поне един друг член на семейството по HDHP). Но има опасност: След това трябва да запазите HDHP покритието си през следващата година (това се нарича период на тестване), или пък ще трябва да плащате данъци и наказание за някои от вноските на HSA, които сте направили през годината когато не сте имали HDHP покритие за цялата година.
Пенсионирането? Специални правила се прилагат към сметката Ви за спестяване на здравето.
След като сте навършили 65 години, можете да теглите пари от HSA по каквато и да е причина, без да се налага 20% наказание за немедицинско оттегляне. Само парите, които изтегляте за квалифицирани медицински разходи обаче, ще бъдат освободени от данъци. Ще плащате редовни данъци върху парите, които изтегляте за немедицински цели.
Премиите на Medicare се считат за квалифициран медицински разход, но Medicare допълнителни политики като Medigap не са. Ще плащате данъци върху доходите от тегления от HSA, използвани за премии Medigap, но теглените от HSA суми, които използвате за премиите на Medicare, ще бъдат освободени от данъци.
Вече не можете да правите вноски в HSA след като сте се записали в Medicare.
Искате ли да промените Custodians на HSA?
Не е нужно да държите HSA със същия настойник; можете да преместите HSA от един попечител в друг. Може да помислите дали да направите това, ако
- Не сте доволни от таксите, които текущите ви такси за попечител на HSA.
- Не сте доволни от инвестиционните опции, които позволява вашият текущ попечител на HSA.
- Настоящият ви попечител предлага онлайн управление само на HSA и предпочитате да се свържете с лице в лице с клиенти, като отидете в местния клон на банката си.
Промяната от един попечител на HSA в друг може да се извърши чрез директно прехвърляне на активи между попечителите. С други думи, вашият стар custodian на HSA прехвърля парите директно на новия ви попечител на HSA. Следвайки правилата в публикация на IRS 969, "Не включвайте прехвърлената сума като приход, приспадайте я като вноска или я включете като разпространяване на формуляр 8889."
Някои депозитари начисляват такса за прехвърляне на активи или за закриване на сметка, така че не забравяйте да попитате.
> Източници:
> Вътрешна приходна служба. Здравна спестовна сметка (HSA) с един поглед.