Сметка за спестявания в здравеопазването се ползва с гъвкава организация на разходите в дългосрочен план
Чудите се кой е по-умният ход, като влагате средства в здравни спестовни сметки или ги поставяте в гъвкаво споразумение за харчене? Въпреки че може да бъдете принудени да изберете един над друг поради правилата за допустимост, ако имате избор, HSA предлага няколко предимства пред FSA. Ето шест от най-големите причини, поради които HSA е по-добре от FSA.
1 -
Вие притежавате вашето HSA. Вашият работодател притежава вашия FSA.Гъвкавото Ви споразумение за харчене е технически собственост на вашия работодател, а не на вас. Когато давате пари на вашия FSA, Вие поставяте пари в профил, който не притежавате. Предоставено, вашият работодател използва парите, за да плати за излишните медицински разходи. Има обаче и шанс да загубите парите във вашия FSA.
Ако напуснете работата си и има пари във вашия FSA, тези пари - парите, които идват от вашите възнаграждения - се задържат на вашия работодател. Научете повече за това в " Какво се случва с моя FSA, когато напускам работата си? "
Може дори да загубите парите във вашия FSA, ако не загубите работата си. В края на всяка година неизразходваните средства, оставащи във вашия FSA, се конфискуват на вашия работодател. Въпреки че вашият работодател има опцията да се прехвърли до $ 500, останали във вашия FSA, до вашия FSA за следващата година, той не е задължен да го прави. Ако в края на годината останете над $ 500, превишението трябва да бъде задържано.
За разлика от това, тъй като притежавате HSA , никога не губите парите в него. Това е всичко. Вие го управлявате. Вие решавате как се изразходват. Обаждате снимките. Парите просто се прехвърлят от една година насам и ако не е необходимо да ги използвате за медицински разходи, те просто продължават да се натрупват.
2 -
Можете да инвестирате парите във вашия HSA, но не и в FSA.Когато влагате пари в FSA, парите се намират там, без да правите нищо, докато не ги изразходвате за медицински разходи, които не са в джоба ви, или не го правите.
Когато влагате пари в HSA, можете да инвестирате тези пари. Интересът и печалбата от инвестициите ви се увеличават, както в 401 (к) или в ИРА.
Когато изтегляте приходите и използвате парите за квалифицирани медицински разноски, не плащате данъци върху тях. Трудно е да се победи една инвестиция, която е приспаднала от данъците, когато парите отиват, растат с отложено данъчно облагане и са освободени от данъци, когато са оттеглени (ако се оттеглите за нещо друго освен медицински разходи, трябва да плащате данък върху нея, плюс наказание, ако направите оттеглянето преди 65-годишна възраст).
3 -
Можете да имате HSA дори без работа.Вашият FSA е свързан с вашата работа. Не можете да стартирате FSA сам. FSA са част от план за доходи на наети лица.
Вашият HSA не е непременно свързан с вашата работа. Можете да започнете HSA, дори ако сте безработни. Докато някои работодатели помагат на служителите да създадат HSA и някои дори допринасят за средствата за HSA на служителите, самата HSA не е свързана с работата. Ако загубите работата си, ХСС и всички средства в него, дори и средствата, предоставени от работодателя, са ваши.
Едно предупреждение: за да започнете или да допринесете за HSA, трябва да имате квалифициран здравословен план или HDHP. Ако нямате HDHP, не можете да участвате в HSA. Ако отворите HSA, докато имате HDHP и след това загубите HDHP, можете да запазите HSA и да продължите да теглите. Въпреки това, не можете да правите повече принос към вашия HSA, докато не бъдете обхванати отново от HDHP.
4 -
Загубата на работа? Можете да платите за COBRA с HSA, но не и с FSA.Допълнителните премии за здравно осигуряване COBRA се считат за допустим медицински разход за вашия HSA. Ако загубите работата си и решите да запазите Вашия здравноосигурителен план за работа чрез COBRA, можете да вземете пари от HSA, за да плащате месечните премии. Няма да плащате данъци върху приходите или санкции върху средства, изтеглени от вашия HSA за тази цел.
Въпреки това, не можете да използвате средствата във вашия FSA, за да плащате премии за здравно осигуряване, дори и за COBRA.
5 -
Вашият HSA е друг начин да спестите за пенсиониране.ХСС може да се използва като средство за задържане на спестените от данъци спестявания за пенсиониране, но въпреки това има наличните средства незабавно, ако възникне медицинска необходимост.
Макар че тези средства са технически предназначени за невъзвръщаеми медицински разходи, след като сте навършили 65 години, можете да направите тегления от вашия HSA по каквато и да е причина, без да плащате наказание. Ако използвате средства на HSA за приемливи медицински разходи, не плащате данъци върху доходите при тегления. Ако изтеглите средства за немедицински разходи, след като сте навършили 65 години, ще плащате данъци върху средствата, но не и наказания.
След като сте навършили 65 години, можете да използвате средствата си от HSA, за да плащате премии за Medicare , но не можете да платите за допълнителното покритие на Medicare като Medigap с средства от HSA.
За разлика от ИРА, няма (досега) никакво изискване да вземате минимално разпределение всяка година от вашия HSA. Можете да оставяте парите там, като увеличавате данъците, които са отложени, толкова дълго, колкото искате. И да, тя може да стигне до Вашия бенефициент при смъртта ви.
Източници:
- Американския департамент на Често задавани въпроси за ресурсния център на Министерството на финансите. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Достъп до 20 август 2014 г.
- IRS публикация 969.
- 26 кодекс на САЩ § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Достъп до 20 август 2014 г.
6 -
Границите на приноса са по-високи за HSAПрез 2018 г., ако имате HDHP покритие само за себе си, можете да внесете до 3,450 щатски долара на HSA, както и допълнителни 1,000 щатски долара, ако сте навършили 55 години (приносът може да е от вас или вашия работодател или комбинация от двете) , Ако имате семейно покритие при HDHP, можете да допринесете до $ 6,900 за HSA през 2018 година.
При FSA обаче максималният лимит за вноски за 2018 г. е 2,650 щатски долара (независимо дали служителят има семейно здравно покритие или еднократно покритие).
Както вноските на FSA, така и на HSA намаляват коригирания брутен доход, но вноските от HSA имат потенциала да понижат AGI над вноските на FSA.
> Източници:
> Вътрешна приходна служба. Приходна процедура 2017-37 .
> Вътрешна приходна служба. Приходна процедура 2017-58 .