Разбиране на субсидията за застраховка "Здравно осигуряване" на ACA
Законът за достъпни грижи включва държавни субсидии, които помагат на хората да плащат разходите си за здравно осигуряване. Една от тези субсидии за здравно осигуряване е премийният данъчен кредит, който помага да плащате месечните си здравноосигурителни премии .
Под администрацията "Тръмп" републиканските депутати прекарали много от 2017 г., опитвайки се да отменят АСА и да го заменят с различни други предложения, но те не бяха успешни.
Законът за намаляване на данъците и трудовите доходи (HR1), който беше приет през декември 2017 г., в крайна сметка ще отмени индивидуалното наказание на ACA, но това няма да влезе в сила до 2019 г. ( все още има наказание да не бъде осигурен през 2018 г. ). И продължаващата януари бюджетна резолюция забави някои от данъците на ACA, включително данък Cadillac .
Но по друг начин нищо не се е променило по отношение на ACA. Разходите за поделяне на разходите са все още достъпни за допустимите кандидати въпреки факта, че администрацията "Тръмп" елиминира финансирането им през есента на 2017 г. (застрахователите просто добавиха разходите към премиите, които в голяма степен се компенсират от съответно по-големи субсидии за премии). И премийният данъчен кредит, т.е. субсидия за премии, остава в сила и все още е на разположение за хора, които купуват покритие чрез борсата .
Премийният данъчен кредит / субсидия е сложен. За да получите финансовата помощ и да я използвате правилно, трябва да разберете как работи здравната субсидия.
Ако не го използвате правилно, бихте могли да се окажете с финансова каша. Ето какво трябва да знаете, за да получите помощта, която отговаряте на условията и да използвате тази помощ мъдро.
Как да кандидатствам за субсидия за здравно осигуряване за премиен данъчен кредит?
Кандидатствайте за премиен данъчен кредит чрез здравната застраховка на вашата държава.
Ако получите здравно осигуряване навсякъде другаде, не можете да получите премия за данъчен кредит (сенаторите Ламар Александър и Боб Коркър, и двамата републиканци, представляващи Тенеси, въведоха Американския закон за здравни грижи от 2017 г., което би позволило на записаните да получат премията данъчен кредит за планове, закупени извън борсата, в случай че нито един застраховател не предлага планове за размяна в определена област, законодателството не напредва през сесията от 2017 г. и всички райони на страната в крайна сметка имат планове, налични чрез размяната за 2018 г.).
Ако сте некомфортно да кандидатствате за здравно осигуряване чрез обмена на държавата си, можете да получите помощ от лицензиран здравноосигурителен брокер, който е сертифициран от борсата, или от асистент / навигатор за записване. Тези хора могат да ви помогнат да се включите в плана и да завършите процеса на проверка на финансовата допустимост, за да определите дали имате право на субсидия (няма такса за тяхната помощ).
Ще се класира ли за субсидията?
Хората, които правят между 100 и 400 процента от федералното ниво на бедност, могат да се възползват от субсидията за здравно осигуряване на премиите (по-ниският праг е 139 процента от нивото на бедност, ако сте в състояние, което е разширило Medicaid, под това ниво).
Федералното ниво на бедност се променя всяка година и се основава на доходите и размера на семейството ви. Можете да търсите тазгодишната FPL тук.
Ще използвате тазгодишните данни за FPL, които да кандидатстват за субсидия за здравно осигуряване през следващата година. Например, ако сте кандидатствали за план 2018 Obamacare по време на открито записване през есента на 2017 г. ИЛИ ако кандидатствате за покритие от 2018 г. в средата на 2018 г., като използвате специален период за записване (предизвикан от квалифициращо събитие), ще използвате FPL фигурират от 2017 година. Това е така, защото отвореното записване за покритие от 2018 г. беше проведено в края на 2017 г., което е преди да се появят номерата FPL за 2018 г. За постигане на последователност същите номера FPL се използват за пълната година на покритие.
Новите номера на FPL излизат всяка година в края на януари, но те не се използват за определяне на допустимостта на субсидията, докато отвореното записване започне отново през ноември, за да бъде покрита през следващата година.
За покритие, което е ефективно през 2018 г., използвайки нива от 2017 FPL, в континенталната част на САЩ (FPL е по-високо в Аляска и Хавай), ще се квалифицирате като субсидия за здравно осигуряване като индивид с доходна гама от:
- $ 12,060 до $ 48,240 за едно лице (долната граница е $ 16,763 ако сте в държава, която е разширила Medicaid)
- $ 16,240 до $ 64,960 за двойка (долната граница е $ 22,823 ако сте в държава, която е разширила Medicaid
- $ 24,600 до $ 98,400 за семейство от четирима (долната граница е $ 33,194, ако сте в държава, която е разширила Medicaid).
Ако отговаряте на квалификациите за доходи, все още може да сте недопустими за субсидия. Такъв би бил случаят, ако:
- Вторият най-евтин сребърен план във вашия район се счита за достъпен на ниво доходи, дори без субсидия.
- Вие имате право на достъпен план за минимална стойност от работодател (ваш или ваш съпруг). Имайте предвид, че достъпността на плановете, спонсорирани от работодателите, се изчислява само въз основа на разходите на служителя, независимо от това колко струва да се добави съпруг и зависими лица. Съпругът / съпругата и зависимите лица не могат да получат субсидия в обмена, ако покритието на служителя се счита за достъпно за служителя и се предлага на членовете на семейството. Това се нарича семеен бъг .
Колко пари ще получа?
За да разберете колко ще бъде вашият премиен данъчен кредит, трябва да знаете две неща:
- Вашият очакван принос към цената на вашата здравна осигуровка
Можете да го разгледате в таблицата в долната част на страницата. Обърнете внимание, че се променя всяка година. Процентите на приноса от 2018 г. бяха подробно описани в Процедурата за приходи от IRS 2017-36 и всъщност бяха намаление от процента на вноските за 2017 г. (това беше първият път, когато процентите намаляха от една година на друга, вместо да се увеличават). - Цената на Вашия стандартен здравен план
Вашият план за сравнение е сребърен здравен план с вторите най-ниски месечни премии във вашия район. Вашият здравноосигурителен обмен може да ви каже кой е този план и колко струва. Можете също така да го намерите сами, просто като получавате котировки за себе си на борсата, сортирайки ги по цена (това обикновено е по подразбиране) и след това разглеждате втория най-евтин сребърен план.
Размерът на субсидията е разликата между очакваната Ви вноска и цената на плана за сравнение в района ви. Вижте пример за това как да изчислите месечните си разходи и сумата на субсидията в долната част на страницата (но знайте, че обменът ще направи всички тези изчисления за вас - примерът е само за да ви помогне да разберете как всичко работи, но вие не е нужно да правите тези изчисления, за да получите своя премиен данъчен кредит!).
Мога ли да купя по-евтин план за спестяване на пари или трябва да купя план за сравнение?
Само защото планът за сравнение се използва за изчисляване на субсидията, не означава, че трябва да купите план за сравнение. Можете да си купите бронзов, сребърен, златен или платинен план, включен в борсата за здравно осигуряване. Може и да не използвате субсидията си, за да купите катастрофален план .
Ако изберете план, който струва повече от плана за бенчмарк, в допълнение към очаквания Ви принос, ще платите разликата между цената на плана за бенчмарк и цената на по-скъпия си план. Ако изберете план, който е по-евтин от бенчмарковия план, ще плащате по-малко, тъй като средствата за субсидия ще покрият по-голяма част от месечната премия. Ако изберете план толкова евтин, че да струва по-малко от субсидията ви, няма да плащате нищо за здравно осигуряване. Въпреки това, няма да получите обратно субсидията обратно (имайте предвид, че хората в много области имат достъп до бронзови планове без премии за 2018 г. - след прилагането на премиите си за данъчни кредити - поради начина, по който са намалели разходите за намаляване на разходите бяха добавени към сребърните планови премии за 2018 г.).
Ако се опитвате да спестите пари, като изберете план с по-ниска актюерска стойност (като бронзов план вместо сребърен план), бъдете наясно, че вероятно ще имате по-високи осигуровки и кофайове, когато използвате здравната си застраховка. Но в друга странност за покритие от 2018 г. плановете за злато в някои области са всъщност по-евтини от плановете за сребро (тъй като разходите за поделяне на разходите са били добавени към сребърните планови премии) въпреки факта, че плановете за злато имат по-висока актюерска стойност .
Все пак, ако имате доход под 250% от FPL - и особено ако е под 200% от FPL - помислете за избор на сребърен план, тъй като актюерската стойност на този план ще бъде дори по-добра от златния план или в някои случаи, дори по-добре от платинен план. Това е така, защото има различна субсидия, която намалява кофайсите, съвместното осигуряване и приспадането за хора с доходи под 250% от нивото на бедност. Допустимите хора могат да я използват и в допълнение към субсидията за премиен данъчен кредит. Това обаче е достъпно само за хора, които избират сребърен план.
Трябва ли да чакам, докато не подам данъците си, за да получа субсидията, тъй като това е данъчен кредит?
Не е нужно да чакате, докато не подадете данъците си. Можете предварително да получите премия за данъчен кредит. Ако обаче предпочитате, можете да изберете да получите данъчен кредит за премия като възстановяване на данъци, когато подадете данъците си, вместо да платите предварително. Тази опция е налице само ако сте се записали в план чрез борсата. Ако купувате плана си директно от застрахователна компания, няма да имате право на субсидии за първоначална премия и също така няма да можете да заявите субсидията върху данъчната си декларация.
Ако доходите Ви са толкова ниски, че не е нужно да внасяте данъци, все още можете да получите субсидията, въпреки че няма да имате право на субсидия, ако доходите Ви са под нивото на бедност (или под 139% от нивото на бедност в държави, които са разширили Medicaid).
Независимо дали ще вземете субсидията си предварително през годината или в еднократна сума по данъчната си декларация, ще трябва да подадете формуляр 8962 с данъчната си декларация. Това е формата за съгласуване (или пълно погасяване) на вашия премиен данъчен кредит.
Как да получа пари?
Ако решите да получите премиен данъчен кредит предварително, правителството изпраща парите директно на Вашето здравноосигурително дружество от ваше име. Вашият здравноосигурител кредитира тези пари за вашите разходи за премии за здравно осигуряване, намалявайки колко ще плащате всеки месец.
Ако решите да получите премия за данъчен кредит като възстановяване на данъци, парите ще бъдат включени във възстановяването при подаване на данъците. Това може да означава голямо възстановяване на данъци. Но ще плащате повече за здравно осигуряване всеки месец, тъй като ще плащате както своя дял от премията, така и дела, който би бил покрит от субсидията, ако сте избрали опцията за авансово плащане. Тя ще излезе дори и в края на краищата, но ако нямате пари в брой, може да видите, че опцията за авансово плащане е по-лесна за ползване.
Защо да чакам, докато не подам данъците си, за да получа субсидията?
Повечето хора не искат да чакат; предпочитат да изберат опцията за авансово плащане. Въпреки това, помислете дали да изберете да получите субсидията заедно с възстановяването на данъка си, ако:
- Вашият доход е много близо до 400% от FPL.
- Вашият доход варира от година на година, така че не сте сигурни колко ще направите.
Когато субсидията се изплаща предварително, сумата на субсидията се основава на прогноза за приходите Ви за следващата година. Ако оценката е грешна, размерът на субсидията ще бъде неточен.
Ако спечелите по-малко от очакваното, усъвършенстваната субсидия ще бъде по-ниска от тази, която трябваше да бъде. Ще получите останалото като възстановяване на данъци.
Ако спечелите повече от очакваното, правителството ще изпрати прекалено много средства за субсидиране на вашата здравноосигурителна компания. Ще трябва да върнете частично или изцяло сумата на субсидията, когато подадете данъците си. Още по-лошо, ако реалният ви доход е над 400% от FPL, ще трябва да платите всяка стотинка от субсидията . Това може да бъде хиляди долари.
Ако получите субсидията си, когато подадете данъците си върху приходите, а не предварително, ще получите правилната сума на субсидията, защото ще знаете точно колко сте спечелили тази година. Няма да плащате нищо от това .
Какво друго трябва да знам за начина, по който работи здравната застрахователна субсидия?
Ако субсидията Ви е изплатена предварително, уведомете здравноосигурителната си борса, ако вашият доход или размер на семейството се промени през годината. Борсата може да преизчисли субсидията Ви за останалата част от годината въз основа на новата ви информация. Ако не го направите, това може да доведе до получаване на твърде голяма или твърде малка субсидия и да се направят значителни корекции в сумата на субсидията при данъчно облагане.
Пример за това как да се изчисли субсидията за здравно осигуряване
Имайте предвид, че обменът ще направи всички тези изчисления за вас. Но ако сте любопитни за това как те излязат с сумата на субсидията или ако искате да проверите дали вашата субсидия е вярна, ето какво трябва да знаете:
- Разберете как вашият приход се сравнява с FPL.
- Намерете очаквания процент на приноса си в таблицата по-долу.
- Изчислете сумата на долара, от която се очаква да допринесете.
- Намерете сумата на субсидията, като извадите очаквания от вас принос от цената на плана за сравнение.
Том е единствен с доход от 23 000 долара годишно. FPL за 2017 г. (използван за покритие от 2018 г.) е 12,060 щатски долара за отделни лица.
- За да разберете как приходите на Том се сравняват с FPL, използвайте:
доход ÷ FPL x 100.
$ 23,000 - $ 12,060 x 100 = 191.
Приходите на Том са 191% от FPL. - Използвайки таблицата по-долу, Том се очаква да привлече между 4.03 и 6.34% от доходите си. Трябва да определим какъв процент от пътя по този спектър той е с доход от 191% от FPL. Правим това, като сме взели 191-150 = 41, а след това разделихме това с 50 (общата разлика между 150 и 200% от FPL 41/50 = 0.82 или 82%.
- След това определяме колко е 82% от пътя между 4.03 и 6.34. Използваме 6.34-4.03 = 2.31 и вземаме 82% от това. 2.31 умножена по 0.82 = 1.89. Затова започваме с 4.03 и добавяме 1.89, а това ни прави 82 процента от пътя по този диапазон. 4.03 + 1.89 = 5.92
- Том се очаква да плати 5,92% от приходите си за бенчмарк сребърния план.
- За да изчислите колко Том се очаква да допринесе, използвайте това уравнение:
5.92 ÷ 100 х доход = очакваният принос на Том.
5.92 ÷ 100 x 23 000 $ = 1 361.60 $.
Том се очаква да внесе $ 1,361.60 за годината, или $ 113,47 на месец, за цената на здравната му застраховка. Сумата на субсидията за премиен данъчен кредит заплаща останалата част от разходите по базовия здравен план. - Базовият здравен план на здравната застраховка "Том" струва $ 3,900 на година или $ 325 на месец. Използвайте това уравнение, за да разберете сумата на субсидията:
Разходи за плана за сравнение - очакван принос = размер на субсидията.
$ 3,900 - $ 1,361.60 = $ 2,538.40.
Размерът на премийния данък на Tom ще бъде $ 2,538.40 на година или $ 211,53 на месец.
Ако Том избере план за бенчмарк или друг план от 325 долара на месец, той ще плати 113,47 долара на месец за здравната му застраховка. Ако избере план, струващ $ 425 на месец, той ще плати месечно 213,47 долара за здравната си застраховка. Ако избере план, струващ 225 долара на месец, той ще плаща само 13,47 долара месечно за здравната си застраховка.
Очакваното Ви принос към Вашите 2018 премии за здравно осигуряване
| Ако вашият доход е: | Очакваният Ви принос ще бъде: |
|---|---|
| 100% -132% от нивото на бедност | 2.01% от приходите Ви |
| 133% -149% от нивото на бедност | 3.02% -4.03% от приходите Ви |
| 150% - 199% от нивото на бедност | 4.03% -6.34% от доходите Ви |
| 200% -249% от нивото на бедност | 6.34% -8.1% от доходите Ви |
| 250% -299% от нивото на бедност | 8.1% -9.56% от доходите Ви |
| 300% -400% от нивото на бедност | 9,56% от доходите Ви |
> Източници:
> Congress.gov, S.761, Закона за здравни грижи от 2017 г.
> Министерство на здравеопазването и човешките услуги, Закона за защита на пациентите и достъпна грижа: Стабилизиране на пазара . 13 април 2017 г.
> Internal Revenue Service, приходна процедура 2016-24 .
> Вътрешна служба за приходите , приходна процедура 2017-36 .